Doug Hadden, VP de Produtos
New governments talk about improving performance. The American federal government has experienced waves of performance management initiatives. Yet, there is the meme of “big inefficient government” in the United States. This seems to be a common theme in the press, among thinktanks and opposition politicians. It makes for good copy.
Examples:
- Annual Teddy Awards in Canada for government waste
- Recent GAO spending scandal in the U.S.
- Call from the House of Lords in the UK to scrap the foreign aid target.
Should we be cynical?
Should “government performance” be added to the litany of oxymorons like “military intelligence”, “business ethics”, “British cuisine” or “Canadian culture”?
After all, if businesses can improve performance, why not government? It’s a popular sentiment – as this scene from the 1993 movie “Dave” shows.
Government isn’t business
Dave manages to cut the budget. But did these cuts improve effectiveness? That’s the rub: in business we have a bottom line: profit. Key Performance Indicators can align with this bottom line. And, you know that the KPIs are incorrect if the indicators are good but the business is showing a loss. (Or, vice versa.)
The performance calculation differs. Business: outcomes drive financials (profit). Government: financials (budget) drives outcomes. Government performance is more complex than business performance:
- Resultados são muito mais difíceis de validar no governo porque não estão alinhados a um resultado final objetivo, como o lucro
- Orçamentos impor mais controles sobre os gastos do governo, incluindo flexibilidade restrita para os gerentes otimizarem o desempenho, enquanto as empresas podem aumentar os gastos para gerar mais receita ou cortar custos para reduzir as despesas
- Política impulsiona decisões focadas em insumos (ou seja, gastos no distrito do político) que são impostas aos funcionários públicos
- Finanças No setor público, raramente se opera com contabilidade de acumulação total, portanto, é difícil calcular as medidas financeiras padrão do setor privado, como o retorno sobre o investimento, que poderiam ajudar a determinar a eficácia
Government Performance Tools
Corporate Performance Management (CPM) is a category of tools including reporting, dashboard, budget and data mining. These are useful tools. Yet, commercial CPM tools designed for the private sector are often missing needed government functionality:
- Orçamento preparação em que as informações de desempenho estão diretamente ligadas à criação de orçamentos e controles financeiros
- Previsão em que as despesas são comparadas com os resultados durante o ano fiscal para permitir melhorias no desempenho e, ao mesmo tempo, garantir que os orçamentos não sejam gastos em excesso
- Macroeconômico dados em que as principais informações econômicas estão alinhadas à estrutura "macrofiscal" e aos KPIs
- Transparência onde os objetivos e resultados do governo são fornecidos de forma transparente à sociedade civil - o tipo de informação que até mesmo as empresas de capital aberto consideram segredos comerciais